W dobie powszechnej cyfryzacji procesów finansowych, praca księgowego przestała ograniczać się wyłącznie do analizy przepisów podatkowych i wprowadzania faktur. Przejście na systemy chmurowe, elektroniczny obieg dokumentów oraz nadchodzące wdrożenie Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF) sprawiły, że integralność systemów informatycznych stała się kluczowym elementem rzetelności ksiąg rachunkowych. Firma Volvox zwraca uwagę, że bez profesjonalnego audytu technologicznego, biura rachunkowe i działy finansowe narażone są na ryzyka, których nie rozwiąże nawet najlepsza polisa OC. Cyfryzacja finansów a nowe punkty zapalne w audycie Tradycyjny model rachunkowości opierał się na dokumentacji papierowej, którą łatwo było fizycznie zabezpieczyć. Dzisiaj dane finansowe, kadrowe oraz tajemnice handlowe przedsiębiorstw przechowywane są w bazach danych,…

Listy PEP są jednym z najbardziej newralgicznych elementów systemów AML. To właśnie na ich podstawie instytucje obowiązane identyfikują klientów, wobec których należy zastosować wzmożone środki bezpieczeństwa finansowego. W praktyce jednak problemem nie jest sam obowiązek sprawdzania statusu PEP, lecz sposób, w jaki listy PEP są pozyskiwane, aktualizowane i integrowane z procesami AML. Wiele nieprawidłowości ujawnianych podczas kontroli wynika nie z braku list PEP, ale z ich fragmentarycznego wykorzystania lub traktowania jako jednorazowego checku, a nie elementu spójnego systemu zarządzania ryzykiem. Czym są listy PEP i dlaczego mają tak duże znaczenie? PEP, czyli osoby zajmujące eksponowane stanowiska polityczne, to m.in. wysokiego…